Rund jeder zweite Arbeitnehmer ist nicht zur Abgabe verpflichtet und verschenkt damit Geld. Die durchschnittliche Erstattung liegt im vierstelligen Bereich, und die freiwillige Erklärung ist vier Jahre rückwirkend möglich. Für 2022 endet die Möglichkeit also mit Silvester 2026.
Pflicht oder freiwillig?
Pflicht besteht unter anderem bei Nebeneinkünften über 410 Euro, bei Lohnersatzleistungen wie Kurzarbeiter- oder Elterngeld über 410 Euro, bei der Steuerklassenkombination drei und fünf sowie bei Klasse sechs und bei Freibeträgen im Lohnsteuerabzug. Dann gilt der 31. Juli des Folgejahres, mit Steuerberatung oder Lohnsteuerhilfeverein deutlich länger. Alle anderen dürfen freiwillig abgeben.
Die vier größten Hebel
Erstens Entfernungspauschale pro Kilometer und Arbeitstag, ab dem einundzwanzigsten Kilometer erhöht. Zweitens Arbeitsmittel, Fortbildung, Fachliteratur, Arbeitszimmer oder Homeoffice-Pauschale. Drittens Handwerkerleistungen und haushaltsnahe Dienstleistungen, zwanzig Prozent der Lohnkosten direkt von der Steuer. Viertens Vorsorgeaufwendungen und Versicherungen.
Belege sammeln, nicht einsenden
Nachweise musst du nur auf Anforderung vorlegen; ein Foto genügt zur Archivierung. Für Handwerkerleistungen gilt aber: Barzahlung wird nicht anerkannt, es braucht Rechnung und Überweisung.
Außergewöhnliche Belastungen
Krankheitskosten, Zahnersatz, Brille, Kur, Pflegekosten und Behinderungspauschbeträge wirken, sobald die zumutbare Belastung überschritten ist; sie hängt von Einkommen und Familienstand ab. Deshalb lohnt es, planbare Behandlungen in einem Jahr zu bündeln statt über zwei Jahre zu streuen.
Bescheid prüfen: ein Monat
Nach Erhalt des Steuerbescheids hast du einen Monat für den Einspruch. Prüfe die Berechnung Zeile für Zeile gegen deine Angaben; abweichende Positionen sind im Bescheid begründet. Der Einspruch ist kostenlos und formlos und in vielen Fällen erfolgreich, weil es meist um übersehene Belege geht.
FAQ: Steuererklärung in Kurzform
Wie lange dauert die Bearbeitung? Meist sechs bis zwölf Wochen, elektronisch schneller. Gibt es Zinsen auf Erstattungen? Ja, ab dem fünfzehnten Monat nach dem Steuerjahr. Muss ich bei freiwilliger Abgabe nachzahlen? Du kannst die Erklärung zurücknehmen, solange der Bescheid nicht bestandskräftig ist. Und wenn Unterlagen fehlen? Schätzwerte angeben und im Freitextfeld erläutern.